El juez José Luis Calama entiende que "consta indiciariamente acreditada" la "posible existencia de una estructura internacional de blanqueo de capitales" en la "fase embrionaria" de la investigación sobre la trama en cuya cúpula sitúa a José Luis Rodríguez Zapatero. Se refiere el magistrado de la Audiencia Nacional a la sociedad que Julio Martínez Martínez creó supuestamente en Dubái en 2021 por orden del expresidente, según sostienen los informes policiales y corrobora el auto judicial, a los que ha tenido acceso Público.PublicidadSin embargo, la Unidad de Delincuencia Económica y Fiscal (UDEF) de la Policía Nacional apenas encontró un documento sobre esa empresa –un plan de negocios– en el ordenador portátil del empresario amigo de Rodríguez Zapatero. Pero no consta en la causa que haya localizado documentos que muestren que dicha compañía tuvo actividad. No ha hallado rastro, hasta el momento, de cuentas bancarias o pagos realizados a esa sociedad, pese a que en teoría lleva constituida cinco años. Tampoco contratos o cualquier otro tipo de documento mercantil.Por el contrario, sí hallaron los investigadores en ese ordenador diversa documentación sobre otra sociedad offshore creada por Julio Martínez que, además, lleva el mismo nombre con el que –cree la Policía, tampoco está segura– se registró la empresa de Dubái: Landside Holdings Limited.Se trata de un resumen del balance de la cartera de inversión que un bróker de Miami (Florida, EEUU) gestionaba a Landside Holdings Limited, registrada en las Islas Vírgenes Británicas, uno de los paraísos fiscales más opacos del mundo. También encontraron los valores de la cartera a fecha de junio de 2023. Y un acuerdo para que la sociedad negociara en nombre del Banco de Desarrollo Económico y Social de Venezuela (Bandes) con un bróker emiratí, Noor Capital PSC. Landside Holdings Limited se había constituido en 2014.Pese al vacío documental sobre la sociedad dubaití, la UDEF "apunta la posibilidad" de que se creara para que, a través de una de sus cuentas, la aerolínea hispanovenezolana Plus Ultra pagara a Idella Consulenza Strategica SL, otra de las empresas de Julio Martínez, una comisión del 1% –530.000 euros– por sus gestiones para conseguirle el rescate de la SEPI. Es decir, para que el abono no se hiciera en España, sino que se ocultara en un paraíso fiscal. Es una hipótesis que la Policía sostiene –y el juez suscribe– únicamente en el hecho de que la ONIF (Oficina Nacional de Investigación del Fraude), dependiente de la Agencia Tributaria, no ha encontrado rastro de pago alguno entre Plus Ultra e Idella en España.PublicidadDos versiones del juez sobre la cita en un restaurantePero el informe de la UDEF y el auto del juez José Luis Calama van más allá y establecen que fue Rodríguez Zapatero quien ordenó crear la sociedad de Dubái. Para ello se basan en los correos electrónicos, hallados en el ordenador de Julio Martínez, que en enero de 2021 se cruzaron uno de sus empleados, Cristóbal Cano, y la secretaria del expresidente, Gertrudis Alcázar Jiménez. Ambos conciertan una comida para dos personas en un restaurante madrileño. Los investigadores atribuyen al expresidente las "instrucciones" para esa cita, el 26 de enero, a la que acuden el empresario y Tomás Guerrero Blanco, directivo del Halal Trade and Marketing Centre (HTMC), un centro de negocios impulsado por el Gobierno de Dubái. Al día siguiente, Guerrero Blanco detalla a Julio Martínez en un nuevo correo qué documentación es necesaria para constituir una sociedad en el emirato, otro reconocido paraíso fiscal. También le pone en contacto con los responsables de la zona franca del aeropuerto dubaití, donde quiere registrarla, a fin de que le guíen en el proceso.El juez menciona la comida en tres ocasiones a lo largo de su auto. En la primera llega a decir que Rodríguez Zapatero había "mantenido un encuentro" con Julio Martínez en el restaurante. En la segunda, cambia el relato y asegura que la reunión se concertó "a iniciativa del entorno" del expresidente. Pero como la reserva la "formalizó" un escolta de Rodríguez Zapatero, "infiere" que las "instrucciones" partieron "necesariamente" de este último, que es quien "promueve" la cita. Finalmente, en la tercera, mantiene además que en la comida el expresidente "impartió instrucciones" para constituir la sociedad dubaití, aunque no estuvo en ella. Incluso revela que en dicha reunión "se plantea la posibilidad de que determinados pagos no se realicen en España, sino en cuentas radicadas en el extranjero, concretamente a nombre de Landside". Una deducción sobre el contenido de las conversaciones durante la comida que ni siquiera aparece en el informe policial.El juez se apoya en la "proximidad temporal" entre la constitución de la sociedad dubaití y la firma del contrato entre Plus Ultra e Idella –con una comisión del 1%– para sostener que Landside se creó con el fin de "recibir fondos en el extranjero evitando su trazabilidad en territorio español".PublicidadPara la UDEF, el de Zapatero en la red es "un liderazgo no visible formalmente", pero para el juez José Luis Calama es un liderazgo "estratégico" y "efectivo" sobre una estructura "diseñada para ejercer influencias y encubrir las contraprestaciones económicas" que recibía el expresidente.El nombre de la sociedad dubaitíAdemás, los investigadores tienen otra duda. No saben a ciencia cierta el nombre de la sociedad. En otro correo del mismo día, Tomás Guerrero indica a Julio Martínez dos posibles nombres para la sociedad que planea crear en Dubái: Idella Consulenza FZCO o Idella Consulenza Services FZCO. Ambos reproducen el nombre de la que va a ser su matriz al 100%. Creada en 2018 en Petrer (Alacant) y dedicada a la consultoría, la sociedad española carece de plantilla y no ha presentado cuentas o las tiene pendientes de calificación o digitalización desde el año de su fundación, según verificó Público en el Registro Mercantil. Se constituyó con un capital de 50.000 euros, pero en 2018 no tenía actividad alguna. Los investigadores de la ONIF le atribuyen, sin embargo, unos ingresos de 164.678 euros entre 2020 y 2025 mientras sus cuentas bancarias movían más de 1,26 millones entre entradas y salidas de fondos. A su nombre también tenía un Jaguar.No obstante, documentos posteriores encontrados en el ordenador de Julio Martínez mencionan a la sociedad dubaití con otros nombres. Primero es Landside Dubai FZCO y después Landside Middle East FZCO. FZCO son las siglas de Free Zone Company, que identifican a las sociedades registradas en las diferentes zonas francas del emirato. Poco más de un mes después de la comida, el 3 de marzo, otro correo de Cristóbal Cano a su jefe adjunta el plan de negocio de Landside Middle East FZCO, que proyecta unas ganancias de tres millones de dólares en cinco años. La Policía y el juez lo señalan como otro indicio del delito del blanqueo de capitales para el que se proyectaba dedicar la sociedad dubaití. Aunque los investigadores de la UDEF aseguran en su informe que la sociedad "quedó constituida", sin dar más detalle, también reconocen que no saben "si se trata de dos sociedades distintas o si la segunda denominación fue finalmente la definitiva".Comisión rogatoriaLos Emiratos Árabes Unidos y España firmaron en 2006 un convenio para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal, que obliga a ambos Estados a intercambiar información financiera. Además, los Emiratos se adhirieron en 2017 al Estándar Común de Reporte (CRS) de la OCDE para el intercambio automático de información sobre cuentas financieras y a los estándares internacionales de transparencia financiera y fiscal, que les obligan a identificar a los titulares últimos de una sociedad. A cambio, han conseguido que tanto el GAFI (Grupo de Acción Financiera) como la Unión Europea los sacaran de sus listas de paraísos fiscales en 2024 y 2023, respectivamente. España los eliminó de su propia lista nada más firmar el citado convenio de 2006.Por tanto, el juez José Luis Calama puede enviar una comisión rogatoria a Emiratos para pedirles información sobre la filial dubaití de Idella Consulenza, sus cuentas y los movimientos bancarios que hasta ahora desconoce y sobre los que no ha encontrado rastro aún. A falta de conocer los resultados que puedan ofrecer los registros efectuados en la oficina de Rodríguez Zapatero y la empresa de sus hijas la semana pasada.A diferencia de los Emiratos Árabes Unidos, las Islas Vírgenes Británicas están incluidas en las listas grises del GAFI, la UE y España. No hay con ellas, pese a estar bajo jurisdicción británica, un acuerdo de intercambio de información financiera. Allí puso un pie Julio Martínez para el negocio con Noor Capital PSC, un bróker emiratí especializado en Forex –el mercado de divisas– y CFD –derivados financieros–. Consistió en la venta de 30 millones de euros en oro a otra sociedad emiratí, Al Joud Precious Metal and Stones Trading LLC. La operación está en el origen del caso Plus Ultra, a raíz de que Suiza y Francia pidieran ayuda judicial a España para destapar lo que sospechaban que era una organización criminal internacional dedicada al blanqueo y conectada con la malversación de fondos públicos venezolanos. En esa trama situaban los investigadores suizos y franceses a Rodolfo Reyes Rojas, principal accionista de Plus Ultra y sobre el que acaba de emitir una orden internacional de busca y captura el juez Calama.Tras publicarse que Julio Martínez tenía una cuenta con un millón de euros en Miami (EEUU), justo antes de que fuera imputado José Luis Rodríguez Zapatero, el empresario envió al juez una manifestación –incorporada al sumario–, donde precisaba que la cantidad depositada era inferior, 653.874 dólares, y que no era suya, sino de la citada Landside Holdings Limited. La cuenta se abrió, en octubre de 2024, en Mora WM Securities LLC de Miami, un bróker que ahora se llama Boreal Capital Group. Y que el pasado mes de diciembre comunicó a Julio Martínez, según él mismo informa al juez, que le bloqueaba los fondos en ella depositados tras enterarse de la investigación a la que estaba siendo sometido en España.PublicidadCuentas que echan humo en empresas inactivasEn su auto, el juez José Luis Calama centra en la sociedad dubaití las sospechas sobre el blanqueo de capitales. Pero en los informes de la ONIF y la UDEF hay otros indicios que apuntan a la comisión de ese delito en la trama societaria montada por Julio Martínez se refiere.Uno de ellos es el enorme volumen de movimientos en las cuentas bancarias de las empresas de la red, la mayoría de ellas –20 de 39– inactivas, sin empleados y sin facturación real: más de 10 millones de euros entre entradas y salidas en el periodo investigado, de 2020 a 2025. La mayoría de los cuantiosos ingresos que tenían, sin embargo, estas sociedades pantalla procedían de otras empresas del entramado, al tiempo que hacían pagos, casi del mismo volumen, a otras compañías de la red. En su auto, el juez Calama lo llama "circuito circular de fondos entre clientes, sociedades del entramado y beneficiarios finales". Los investigadores no han encontrado ninguna actividad que justifique el envío o recepción de esas cantidades de dinero.Otro motivo de sospecha son las operaciones con divisas que hacen las empresas de la red. Inteligencia Prospectiva SL, propiedad de los hermanos venezolanos Amaro Chacón, Domingo Arnaldo y Guillermo Alfredo, apenas ha tenido ingresos desde que fue creada, pero sus cuentas registran movimientos que superan los 1,8 millones de euros en cinco años. Su principal cliente es Whathefav SL, la agencia de las hijas de Rodríguez Zapatero, a la que transfirió 561.440 euros entre 2021 y 2024.PublicidadEs más, como tenía unos gastos enormes, acumuló pérdidas de 847.401 euros y ha evitado la disolución sólo gracias a cuatro ampliaciones de capital suscritas entre 2020 y 2022 por importe de 698.500 euros. Precisamente, las ampliaciones de capital son una de las operativas que suelen utilizarse para el blanqueo de dinero en las sociedades instrumentales. De hecho, el juez Calama define Inteligencia Prospectiva SL como un "punto de entrada de fondos extranjeros, simulados como ampliaciones de capital": se justifica la entrada de dinero en efectivo como aportación de nuevos socios o inversores. También pagó en divisas 431.205 euros en 2022, divididos en una transferencia al Bank of America y tres más a Francia, al BNP, bajo la rúbrica "préstamo convertible en acciones". Un año antes le había abonado 130.000 euros a un despacho de abogados francés, especializado en derecho mercantil, SAS de Gaulle Fleurance et Associés.Hong Kong y VenezuelaPor su parte, Nez SL cobró en divisas 181.037 euros en 2024, procedentes de una empresa que la UDEF sitúa en Estados Unidos, TVBM 1998 LLC, enviados desde una cuenta de JP Morgan Chase Bank. El dinero se utilizó después para conceder un préstamo a una empresa agrícola de Jaén, Suoli Explotaciones Agrícolas SL, cuyo administrador es un ciudadano de origen chino.También Idella Consulenza Strategica SL, la matriz de la sociedad fantasma de Dubái, cobró en divisas, en 2025: 169.995 euros, desde una cuenta del HSBC en Hong Kong abierta a nombre de una naviera de Shangai, CBC Ship Management Limited.Y Softgestor SL, administrada por otro ciudadano venezolano, Carlos Alberto Parra Delgado, sin empleados, casi sin ingresos y dedicada, según el juez Calama, a canalizar fondos, justificando pagos mediante contratos de asesoría internacional "intercambiables y carentes de contenido real", recibió en divisas 75.693 euros. Se las remitió una empresa venezolana, Multiobras MM77 CA, a través de una cuenta abierta en el Bank of America.PublicidadAdemás, la empresa de Carlos Alberto Parra percibió 100.957 euros de otra sociedad estadounidense, Bautista Managements LLC, que la UDEF sospecha –no lo asegura–, puede ser una firma de Florida administrada por un tal Daniel Esteban Bautista Berrizbeitia. Finalmente, ingresó otros 46.374 euros de la Federación Venezolana de Fútbol. La federación es dueña al 100% de otra empresa, FVF Operaciones Globales SL, que comparte domicilio social en Madrid con Softgestor SL.Si en estas operaciones con divisas no se halla una justificación, ocurre como con las entradas y salidas de fondos de las cuentas bancarias: las empresas de Julio Martínez blanqueaban capitales.